3/2011. (I. 28.) NGM rendelet

a kincstári szervezet megváltozásával összefüggésben egyes miniszteri rendeletek, valamint a kincstári számlavezetés és finanszírozás, a feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzatok felhasználása, valamint egyes államháztartási adatszolgáltatások rendjéről szóló 46/2009. (XII. 30.) PM rendelet módosításáról¹

2011.01.29.

A Pénzügyminisztérium és a pénzügyminiszter irányítása alá tartozó szervezetek fontos és bizalmas munkaköreinek megállapításáról szóló 34/1996. (XII. 21.) PM rendelet módosítása tekintetében a nemzetbiztonsági szolgálatokról szóló 1995. évi CXXV. törvény 78. § (3) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján,

a központosított illetmény-számfejtési feladatokról, valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM rendelet módosítása tekintetében az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 124. § (4) bekezdés b) pontjában és a központosított illetményszámfejtésről szóló 172/2000. (X. 18.) Korm. rendelet 7. § (4) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján,

a pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet módosítása tekintetében a katasztrófák elleni védekezés irányításáról, szervezetéről és a veszélyes anyagokkal kapcsolatos súlyos balesetek elleni védekezésről szóló 1999. évi LXXIV. törvény 53. § c) pontjában kapott felhatalmazás alapján,

a helyi önkormányzatok és a helyi kisebbségi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai igénybevétele és elszámolása szabályszerűségének felülvizsgálatáról szóló 16/2002. (IV. 12.) PM rendelet módosítása tekintetében az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 124. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján,

prémiumévek programmal, valamint a különleges foglalkoztatási állománnyal kapcsolatos egyes munkáltatói költségek költségvetési megtérítésének eljárási szabályairól szóló 8/2005. (II. 8.) PM rendelet módosítása tekintetében a prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény 7. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján,

a törzskönyvi nyilvántartásról szóló 25/2009. (XI. 18.) PM rendelet módosítása tekintetében az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 124. § (4) bekezdés m) pontjában kapott felhatalmazás alapján,

a kincstári számlavezetés és finanszírozás, a feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzatok felhasználása, valamint egyes államháztartási adatszolgáltatások rendjéről szóló 46/2009. (XII. 30.) PM rendelet módosítása tekintetében az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 124. § (4) bekezdés a)–b), d), g), i) és o)–p) pontjaiban kapott felhatalmazás alapján,

az egyes miniszterek, valamint a Miniszterelnökséget vezető államtitkár feladat- és hatásköréről szóló 212/2010. (VII. 1.) Korm. rendelet 73. § b) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el:

1. § A Pénzügyminisztérium és a pénzügyminiszter irányítása alá tartozó szervezetek fontos és bizalmas munkaköreinek megállapításáról szóló 34/1996. (XII. 21.) PM rendelet mellékletének 4.3. pontjában a „regionális igazgatóságainak” szövegrész helyébe a „területi szerveinek” szöveg lép.

2. § A központosított illetmény-számfejtési feladatokról, valamint a bér- és munkaügyi adatszolgáltatás rendjéről szóló 37/2001. (X. 25.) PM rendelet III. fejezet címében a „Területi Igazgatósága” szövegrész helyébe a „területi szerve” szöveg, 30. § (1) bekezdésében a „Területi Igazgatósága” szövegrész helyébe a „területi szerve” szöveg lép.

3. § A pénzügyminiszter felügyelete alá tartozó szervek katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 39/2001. (X. 31.) PM rendelet 11. §-ában a „Területi Igazgatóságai” szövegrész helyébe a „területi szervei” szöveg lép.

4. § A helyi önkormányzatok és a helyi kisebbségi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai igénybevétele és elszámolása szabályszerűségének felülvizsgálatáról szóló 16/2002. (IV. 12.) PM rendelet 1. §-ában a „Területi Igazgatóságai” szövegrész helyébe a „területi szervei” szöveg lép.

5. § A prémiumévek programmal, valamint a különleges foglalkoztatási állománnyal kapcsolatos egyes munkáltatói költségek költségvetési megtérítésének eljárási szabályairól szóló 8/2005. (II. 8.) PM rendelet 1. § (1) bekezdés d) pontjában a „regionális igazgatóságaira” szövegrész helyébe a „területi szerveire” szöveg lép.

6. § A törzskönyvi nyilvántartásról szóló 25/2009. (XI. 18.) PM rendelet mellékletében a „B-lap – T01B bejegyzési kérelem” című rész 16. pontjában és a „V-lap – T01V változásbejelentési kérelem” című rész 32. pontjában a „regionális igazgatóság” szövegrész helyébe a „területi szerv” szöveg lép.

7. § A kincstári számlavezetés és finanszírozás, a feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzatok felhasználása, valamint egyes államháztartási adatszolgáltatások rendjéről szóló 46/2009. (XII. 30.) PM rendelet (a továbbiakban: R.) 2. §-a kiegészül a következő (3) bekezdéssel:

„(3) E rendelet alkalmazásában rendvédelmi szerv a központi államigazgatási szervekről, valamint a Kormány tagjai és az államtitkárok jogállásáról szóló 2010. évi XLIII. törvény 1. § (5) bekezdésében meghatározott szerv, valamint – a hivatásos állomány tekintetében – a Nemzeti Adó- és Vámhivatal.”

8. § Az R. 4. § (1) bekezdése kiegészül a következő q) ponttal:

[(1) A Kincstár a központi költségvetési szervek – a társadalombiztosítási költségvetési szervek kivételével – irányító szerve részére]

„q) az Ámr. 109. § (6) bekezdése szerinti, a fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keretszámlához kapcsolódó alszámlákat”

[vezethet.]

(2) Az R. 4. §-a kiegészül a következő (19) bekezdéssel:

„(19) Az (1) bekezdés q) pontja szerinti számla az Ámr. 109. § (6) bekezdése szerint kijelölt szakigazgatási szerv rendelkezési jogába tartozó előirányzat-hányad felhasználására szolgál.”

9. § Az R. 8. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„8. § (1) Az elkülönített állami pénzalap kezelője az elkülönített állami pénzalap pénzügyi gazdálkodását a Kincstárban vezetett előirányzat-felhasználási keretszámlán bonyolítja. A Munkaerőpiaci Alap esetén

a) a Kincstár központi és területi előirányzat-felhasználási keretszámlát vezet,

b) az európai uniós források bevonásával, előfinanszírozás keretében megvalósuló programokkal kapcsolatos pénzügyi gazdálkodását is az a) pont szerinti előirányzat-felhasználási keretszámlákon bonyolítja,

c) a központi előirányzat-felhasználási keretszámla felett az alappal való rendelkezésre jogosult és felhasználásért felelős miniszter rendelkezik,

d) a területi számlák felett az alap felhasználásában részt vevő más szervek – törvényben meghatározott feladataik ellátása során ide értve a megyei kormányhivatalok szakigazgatási szerveként működő munkaügyi központokat is – rendelkeznek.

(2) Az elkülönített állami pénzalap kezelője az európai uniós források bevonásával előlegfinanszírozás keretében megvalósuló programok pénzügyi gazdálkodását európai uniós forrásokból finanszírozott programok lebonyolítására szolgáló pénzforgalmi lebonyolítási számlán, vagy európai uniós programok célelszámolási forintszámlán bonyolítja. A Munkaerőpiaci Alap esetén a Kincstár központi és területi célelszámolási számlát vezet, amelyek felett az (1) bekezdés c) és d) pontja szerinti szervek rendelkezhetnek.

(3) Az elkülönített állami pénzalap számlájának megnyitásáról, törzsadatainak módosításáról, megszüntetéséről az alappal való rendelkezésre jogosult és felhasználásért felelős miniszter az elkülönített állami pénzalap létesítésének, működési és lebonyolítási rendje változásának, megszüntetésének időpontja szerinti határnappal gondoskodik. A (2) bekezdés szerinti számlákra a 4. § (14) bekezdésében és az 5. § (11) bekezdésében foglalt szabályokat is alkalmazni kell.”

10. § (1) Az R. 9. § (1) bekezdés c) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[(1) A Kincstár az Egészségbiztosítási Alap és Nyugdíjbiztosítási Alap részére]

„c) központi és területi ellátási számlát,”

[vezethet.]

(2) Az R. 9. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(4) Az (1) bekezdés c) pontja szerinti ellátási számla a társadalombiztosítás pénzügyi alapjai éves költségvetésében részletezett kiadások, egyéb bevételek, valamint nem a társadalombiztosítás pénzügyi alapjai által finanszírozott ellátások teljesítésének kimutatására szolgál. A területi ellátási számlák felett a fővárosi és megyei kormányhivatalok szakigazgatási szerveiként működő társadalombiztosítási igazgatási szervek törvényben meghatározott feladataik ellátása során rendelkezési joggal bírnak.”

11. § Az R. 11. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) A kincstári ügyfélnek forintszámla esetén kérelmét az 1. számú melléklet szerinti, számlatulajdonosi besorolásának megfelelő nyomtatványon kell benyújtania. Devizaszámla nyitása, az adatok módosítása az 5/B. számú melléklet szerinti benyújtott kérelemmel történik. Fedezetkezelői devizaszámla nyitása esetén az ügyfélnek az 5/A. számú melléklet szerinti adatlapot kell kitöltenie. A Kincstár a devizaszámla tulajdonosokkal számlaszerződést köt.”

12. § (1) Az R. 15. § (4) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[(4) Mentesek a díjfizetés alól a következő tranzakciók:]

„a) a számlatulajdonos saját számlái közötti átutalások/átvezetések a devizakonverziós átutalások kivételével,”

(2) Az R. 15. §-a kiegészül a következő (7) bekezdéssel:

„(7) A Kincstár a számlatulajdonosra terheli a kincstári számlák közötti deviza-átutalások díjait, jutalékait a hirdetményében közzétett mértékben.”

13. § Az R. 33/A. § (6)–(7) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(6) Ha a fejezetet irányító szerv vagy az államháztartásért felelős miniszter a többletbevétel felhasználását nem engedélyezi, a fejezetet irányító szerv erről az érintetteket soron kívül tájékoztatja, és kezdeményezi a szükséges előirányzat-módosítást a többletbevétel elvonása céljából.

(7) A fejezetet irányító szerv a 13. számú mellékletben foglaltak szerint nyilatkozik arról, hogy az általa kezdeményezett, a bevételi előirányzatokat is érintő előirányzat-módosítással – amennyiben az Ámr. szerint szükséges – az államháztartásért felelős miniszter egyetért.”

14. § Az R. 41. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Áht. 101. § (3) bekezdése szerinti előirányzat-felhasználási terveket jóváhagyást követően feldolgozásra a Kincstárhoz, s ezzel egyidejűleg tájékoztatásul a Nemzetgazdasági Minisztérium részére is meg kell küldeni, a tárgynegyedévet megelőző hónap utolsó munkanapjáig. A jóváhagyott tervet a Kincstár részére elektronikusan is továbbítani kell.”

15. § Az R. 42. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A negyedéves, havi bontású finanszírozási tervet a Munkaerőpiaci Alapnál a 24. számú, a Központi Nukleáris Pénzügyi Alapnál a 25. számú, a Wesselényi Miklós Ár- és Belvízvédelmi Kártalanítási Alapnál a 26. számú, a Kutatási és Technológiai Innovációs Alapnál a 27. számú, a Bethlen Gábor Alapnál a 28. számú, a Nemzeti Kulturális Alapnál a 29. számú mellékletben meghatározott formában és tartalommal elektronikus úton és két kinyomtatott példányban, a tárgynegyedévet megelőző hónap 25. napjáig az alappal rendelkező miniszter részére kell benyújtani jóváhagyásra.”

16. § Az R. 58. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Igazgatóság valamennyi számlatulajdonost – a 4. § (1) bekezdés q) pontja szerinti számla esetén a fejezetet irányító szervet is – a számlán történt terhelésről, illetve jóváírásról írásban vagy elektronikus formában összevont és tételes számlakivonattal értesíti. Minden olyan kincstári (banki) munkanapról számlakivonatot kell készíteni és azt a számlatulajdonos részére továbbítani, amelyen a számlán pénzforgalmi vagy pénzforgalom nélküli tranzakció történt. Az összevont számlakivonat tartalmazza a könyvelési nap dátumát, a számla tárgynapi nyitóegyenlegét, a számlán az összevont terhelt forgalmat, az összevont jóváírt forgalmat, a záróegyenleget, a forgalmi tételek darabszámát, valamint a kivonatsorszámot. A tételes számlakivonat a terhelési és jóváírási tételeket darabonkénti részletezésben tartalmazza. A számlakivonat – beleértve a pénzforgalom nélküli tranzakciók adatait is – számviteli bizonylatnak minősül.”

17. § Az R. 60. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A központi és a társadalombiztosítási költségvetési szervek előirányzatai és a fejezeti kezelésű előirányzatok várható alakulásáról az irányító szerv – az Ámr. 109. § (5) és (6) bekezdése szerinti fejezeti kezelésű előirányzatok esetén a kezelő szerv előzetes adatszolgáltatása alapján – az államháztartásért felelős miniszternek adatot szolgáltat a 47. számú melléklet szerinti tartalommal minden hónap 8. napjáig.”

18. § Az R. 61. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„61. § (1) A vagyonkezelő szervezet az állami vagyon kezelésével kapcsolatos valamennyi számlájának pénzforgalmáról havi jelentést nyújt be a tárgyhót követő hónap 10. napjáig az államháztartásért felelős miniszternek és az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszternek. Az adatszolgáltatás részletes tartalmát az államháztartásért felelős miniszter tájékoztatóban állapítja meg.

(2) A vagyonkezelő szervezet az állami vagyonnal kapcsolatos központosított bevételek és kiadások várható alakulásának havi ütemezéséről elektronikus úton adatot szolgáltat a (3) bekezdés szerinti tartalommal minden hónap 7. napjáig az államháztartásért felelős miniszternek és a fejezetet irányító szervnek.

(3) Az adatszolgáltatásnak ki kell terjednie

a) az állami vagyonnal kapcsolatos központosított bevételek és kiadások költségvetési címrend szerinti bontású adataira;

b) az állami vagyonnal kapcsolatos finanszírozási bevételek és kiadások ügylettípusonkénti bontású adataira;

c) a pénzforgalommal nem járó tételek ügylettípusonkénti bontású adataira;

d) az a)–c) pontok szerinti adatokon belül az előirányzat vagy finanszírozási ügylettípus 15%-át meghaladó ügyletek adataira;

e) az a)–c) pontok szerinti adatokon belül az Áht. 116. § (1) bekezdés 2. pontja szerinti maastrichti egyenlegmutató és az Áht. 110. § (3) bekezdése szerinti maastrichti adósságmutató számításához szükséges információkra.”

19. § (1) Az R. 64. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Ámr. 235. §-a szerinti bejelentést az e rendelet 49. számú mellékletében meghatározott formában, elektronikus úton kell eljuttatni a Kincstárhoz. Az Ámr. 109. § (6) bekezdése szerinti esetben a fővárosi és megyei kormányhivatal szervezeti egységeként működő szakigazgatási szerv a bejelentést az érintett fejezeti kezelésű előirányzat fejezetet irányító szervének is megküldi.”

(2) Az R. 64. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(3) Ha a bejelentett kötelezettségvállalásban változás történik, a költségvetési szerv vagy a fejezeti kezelésű előirányzat kezelő szerve az 50. számú, illetve az 51. számú melléklet szerinti formában köteles azt bejelenteni az (1) bekezdésben foglaltak szerint, legkésőbb a kifizetést megelőző 10. munkanapig.”

(3) Az R. 64. § (5)–(6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(5) Az Ámr. 235. §-a szerinti előirányzatok terhére történő kiadások teljesítésekor – a Hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez előirányzat kivételével – a Kincstár megvizsgálja az előzetes bejelentés meglétét, amennyiben a költségvetési szerv, fejezeti kezelésű előirányzat kezelő szerve a bejelentést elmulasztotta, a Kincstár a fizetési megbízás teljesítését – a bejelentés pótlásáig – megtagadja.

(6) A Kincstár az általa nyilvántartott kötelezettségvállalásokról és az erre történt teljesítésekről az 58. § (1) bekezdés szerinti számlakivonatban értesíti a kötelezettségvállalások bejelentőit, továbbá havonta adatszolgáltatást teljesít – a nemzetbiztonsági szolgálatok kivételével – a honlapján az államháztartásért felelős miniszter, a kötelezettségvállaló költségvetési szerv, a fejezeti kezelésű előirányzat kezelő szerve és az irányító szerv részére.”

20. § Az R. 3. számú mellékletében az (1) sorszámú megjegyzés helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Igazgatóság Állampénztári Iroda 9. sorral azonos megyében lévő számlavezető helye, Budapest és Pest megyei önkormányzatok esetében: „32-es” ÁPI.”

(2) Az R. kiegészül e rendelet 25. számú melléklete szerinti 5/B. számú melléklettel.

22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.

23. § (1) Az R. 2. § (1) bekezdés a) pontjában a „Kincstár Regionális Igazgatósága” szövegrész helyébe a „Kincstár területi szerve” szöveg, a „régiónként és Budapesten” szövegrész helyébe a „megyénként és Budapesten” szöveg, 6. § (1) bekezdésében a „kincstári körbe tartozó költségvetési szerv” szövegrész helyébe a „kincstári ügyfél” szöveg, 6. § (2) bekezdésében a „költségvetési szerv” szövegrész helyébe a „kincstári ügyfél”, a „költségvetési szervet” szövegrész helyébe a „kincstári ügyfelet” szöveg, 6. § (3) bekezdésében a „költségvetési szerv” szövegrész helyébe a „kincstári ügyfél” szöveg, 6. § (5) bekezdésében a „minden év január 31-ig a Nemzetgazdasági Minisztérium tájékoztatóban” szövegrész helyébe „a Kincstár hirdetményben” szöveg, 9. § (2) bekezdésében az „Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivataltól (a továbbiakban: APEH)” szövegrész helyébe az „állami adóhatóságtól” szöveg, az „APEH részére” szövegrész helyébe az „állami adóhatóság részére” szöveg, 13. § (7) bekezdésében a „számla nyitásakor” szövegrész helyébe a „számla nyitásakor, a számlatulajdonos átalakítása miatti módosításakor” szöveg, 26. § (1) bekezdés b) pontjában a „reprezentációs és utazási” szövegrész helyébe „a kártyafedezeti számlatulajdonos belső szabályzatában meghatározott” szöveg, 43. §-ában, 44. § (1)–(7) és (9) bekezdésében, 49. § (1) bekezdésében az „APEH” szövegrész helyébe az „állami adóhatóság”, 44. § (2) bekezdésében az „APEH-hoz” szövegrész helyébe az „állami adóhatósághoz” szöveg, 46. § (4) bekezdés a) pontjában „a költségvetési törvényben” szövegrész helyébe „az Áht. 86/D. §-ában” szöveg, 49. § (1) bekezdésében a „Vám- és Pénzügyőrség” szövegrész helyébe a „vámhatóság” szöveg, 64. § (4) bekezdésében a „költségvetési szervet tájékoztatja” szövegrész helyébe a „bejelentés benyújtóját tájékoztatja” szöveg lép.

(2) Az R. 1. számú melléklet Kitöltési útmutató az „Intézmény- és számla törzsadatok bejelentése” elnevezésű űrlaphoz Számla nyitása alcím 4. pontjában, a 3. számú melléklet Kitöltési útmutató Az „Önkormányzati pénzforgalmi számlatulajdonosok törzsadatainak bejelentése családtámogatási folyószámlához” elnevezésű űrlaphoz Számla nyitása alcím 6. pontjában, a 3/A. számú melléklet Kitöltési útmutató Az „Önkormányzati alrendszerbe tartozó számlatulajdonosok törzsadatainak bejelentése fedezetkezelői számlához” elnevezésű űrlaphoz Számla nyitása alcím 6. pontjában, valamint az 5/A. számú melléklet Kitöltési útmutató Az „Adatlap építtetői fedezetkezelői devizaszámlához” elnevezésű űrlaphoz 3. pontjában az „APEH” szövegrész helyébe az „állami adóhatóság” szöveg lép.

(3) Az R. 1., 2., 3. és 3/A. számú mellékletében a „Közép-magyarországi Regionális Igazgatóság” szövegrész helyébe a „Budapesti és Pest Megyei Igazgatóság” szöveg lép.

(4) Az R. 49. számú melléklet Kitöltési útmutató a KT–01 számú „Kiadási kötelezettségvállalás bejelentése” elnevezésű űrlaphoz első mondatában, 50. számú melléklet Kitöltési útmutató a KT–02 számú „Kiadási kötelezettségvállalás bejelentés módosítása” elnevezésű űrlaphoz első mondatában és 51. számú melléklet Kitöltési útmutató a KT–03 számú „Kötelezettségvállalás hivatkozás módosítása” elnevezésű űrlaphoz első mondatában a „Regionális Igazgatóságok” szövegrész helyébe a „területi szervek” szöveg lép.

24. § Hatályát veszti az R. 33/A. § (8) bekezdése, valamint 41. § (3) bekezdése.

1. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

Kitöltési útmutató
a „Pénzforgalmi számlatulajdonosok – közalapítványok kivételével – törzsadatainak bejelentése”
elnevezésű űrlaphoz

Az adatlapot minden esetben a Számlatulajdonos küldi meg egy eredeti példányban a Kincstár illetékes Állampénztári Irodája részére. Számla nyitása, megszüntetése, intézményi adatok változtatása a cégbírósági bejegyzéshez/törléshez szükséges valamennyi okirat benyújtását követően hajtható végre. Ezt az adatlapot kell kitölteniük azon számlatulajdonosoknak is, akiknek a fizetési számláit hitelintézetek vezetik, s a Kincstárban kizárólag fedezetkezelői számla nyitására kötelezettek.

I. Számla nyitása

Az adatlapot minden egyes számláról külön be kell nyújtani.

1. A szervezet megnevezése: A cégbíróság által bejegyzett teljes név. Új alapítású gazdasági társaság (továbbiakban szervezet) esetében, amennyiben a szervezet a cégbíróságon még nem került bejegyzésre, a szervezet nevét „bejegyzés alatt” („b.a.”) toldattal kell ellátni. A cégbejegyzés megtörténte után a „bejegyzés alatt” toldat új módosítási törzsadatlap benyújtásával töröltethető a kincstári nyilvántartásból, a cégbejegyzési végzés hiteles másolatának egyidejű benyújtásával.

2. A szervezet rövid neve: A szervezet által használt rövidített név.

3. A szervezet székhelye és címe: A cégbejegyzésen szereplő székhely és cím. Ha egy szervezet különböző telephelyekkel rendelkezik, a telepi számlák nyitásakor a telephely címét (és nem a központét) kell beírni. Egyúttal a 2. oldalon lévő „Esetleges egyéb közlendők” rovatban jelezni kell, hogy telepi számlát nyitnak.

4. Nyilvántartási szám a bejegyzésről: A cégbejegyzésen szereplő nyilvántartási szám. Amennyiben a szervezet még nem került bejegyzésre, a rovat üresen hagyható.

5. Adószáma: Az állami adóhatóság által kiadott adóazonosító szám.

6. Egységes statisztikai számjele: A KSH által kiadott számjel.

7. TEÁOR száma: Több is felsorolható, de csak a főtevékenység kerül felvételre, ezért azt aláhúzással meg kell jelölni.

8. Terület (megye): A szervezet székhelye szerinti megye.

9. A szervezet alapítója: Az alapító megjelölése (neve).

10. A szervezet többségi tulajdonosa/a tulajdoni hányad megjelölésével: Az aktuális éves költségvetési törvény fejezetrendje alapján a tulajdonosi jogokat gyakorló fejezet megnevezése.

11. Hitelintézetnél vezetett számlái (számlaszám és hitelintézet): Lakásépítési és devizaszámla, valamint a Nemzetgazdasági Minisztérium által engedélyezett hitelintézeti számla esetében töltendő ki. Fedezetkezelői számla esetén ezt a sort nem kell kitölteni.

12. Kincstári számlaszáma: Törzstőke elkülönítési számla és pénzforgalmi számla nyitásakor a Kincstár tölti ki. Már létező pénzforgalmi számlához nyitandó alszámla, kártyafedezeti számla, fedezetbiztosítási számla nyitásakor a pénzforgalmi számla A és B mezőjét (első és második nyolc karakter) kell beírni. Amennyiben a szervezet több pénzforgalmi számlát (alszámlát) igényel, ezt írásban indokolni szükséges és az indoklást a Kincstár Fejezeti Főosztálya részére kell megküldeni.

13. Számla megnevezése:

– Törzstőke elkülönítési számla: új alapítású szervezet esetében az alapítói vagyon fogadása és a befizetés cégbíróság felé történő igazolhatósága céljából nyitandó számla.

– Pénzforgalmi számla: bejegyzés alatti, illetve már bejegyzett szervezet esetében a pénzforgalom lebonyolítására szolgáló számla. Alszámla nyitásakor az alszámla elnevezésében meg kell jelennie a tevékenységhez kötődő megkülönböztetésnek.

– Intézményi kártyafedezeti számla: az Intézményi Kincstári kártyával történő kifizetések pénzügyi fedezetének elkülönített kezelésére szolgáló számla. Csak pénzforgalmi számlához nyitható.

– VIP kártyafedezeti számla: a VIP Arany és Ezüst Kincstári kártyával történő kifizetések pénzügyi fedezetének elkülönített kezelésére szolgáló számla. Csak pénzforgalmi számlához nyitható.

– VIP számlához kapcsolódóan nyitandó fedezetbiztosítási számla: VIP kártyánként meghatározott összegű biztosíték elkülönítésére szolgál. Megnyitását a VIP kártyafedezeti számla nyitásával egyidejűleg kell kezdeményezni.

– Fedezetbiztosítási számla: a kötelezettet terhelő pénzügyi biztosítékok elkülönített kezelésére szolgál.

– Fedezetkezelői számla: a 191/2009. (IX. 15.) és a 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet, valamint a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelet megfelelő §-ai szerint. Ezen számla esetén a kapcsolódó beruházás/fővállalkozói szerződés „azonosítóját” is meg kell adni.

14. Érvénybe lépés kelte: Számlanyitás és módosítás esetén az adatlapon kért időpont (munkanap), amennyiben a Kincstár rendszerében az adatok legkésőbb a megelőző napon feldolgozhatók. Az érvénybe lépés napjától a számlán forgalom bonyolódhat. Számlamegszüntetés esetén az a munkanap, amelytől kezdődően már nem él a számla. Legkorábbi dátuma a kincstári feldolgozást követő első munkanap lehet. Visszamenőleges dátum egyik esetben sem rögzíthető.

15. Költségviselő számla száma: A számlán kerülnek terhelésre a Kincstár által a forintszámla vezetéshez kapcsolódó szolgáltatások nyújtásáért felszámított díjak, jutalékok. Csak akkor kell kitölteni, ha eltér a 12. sorban megjelölt számla számától. Fedezetkezelői számla esetén nem kell kitölteni.

16. Számlavezető Állampénztári Iroda neve: Az Állampénztári Iroda tölti ki.

17. Fedezetkezelő Állampénztári Iroda neve: A beruházás helye szerinti megyével azonosan.

További számla nyitásakor, amennyiben a szervezet valamely adatában időközben változás történt (s azt a szervezet nem jelentette), azt a számlanyitással egyidejűleg az „Adatmódosítás bejelentése” sorokban fel lehet tüntetni, nem szükséges külön adatlapon benyújtani. Az adatmódosítások valamennyi számlán átvezetésre kerülnek.

II. Számla megszüntetése

Az adatlapot minden egyes számláról külön be kell nyújtani.

Számla megszüntetése csak egyenleg és díjtartozás nélküli számla, valamint rendezett státuszú (visszavont) felhatalmazó levél esetén lehetséges. Pénzforgalom bonyolítására szolgáló számla megszüntetése a kincstári ügyfél más jogcímen nyitott számláinak (azonos „A” és „B” mező) megszüntetése után történhet! Számlamegszüntetés előtt az értékpapír számlaállomány megszüntetéséről is gondoskodni kell. Megszüntetés kérésekor a nyitás alkalmával kért összes adatot a kincstári nyilvántartással egyezően kell kitölteni. Az „Érvénybe lépés kelte” rovatban azt az időpontot kell feltüntetni, amikortól a számla megszüntetését kérik, azonban az adminisztráció időigénye miatt ez semmiképpen nem lesz korábbi, mint a Kincstár feldolgozását követő első munkanap.

18. Számla megszüntetése esetén a kincstári jogutód számlaszáma: Akkor kell kitölteni, ha a jogutód kincstári ügyfél.

19. Kincstári jogutód megnevezése: A jogutódként megjelölt szervezet neve.

20. Számla kincstári jogutód nélküli megszüntetése esetén a költségviselő számla száma, és a hitelintézeti jogutód neve és számlaszáma, illetve rendelkezés az utolsó díjszámla terheléséről: Akkor kell kitölteni, ha a jogutód nem kincstári ügyfél.

Amennyiben a szervezet valamely adatában időközben változás történt, azt a számlamegszüntetéssel egyidejűleg az „Adatmódosítás bejelentése” sorokban fel lehet tüntetni, nem szükséges külön adatlapon benyújtani. Az adatmódosítások a megszüntetésre nem kerülő számlákon átvezetésre kerülnek.

III. Adatmódosítás bejelentése

Az adatlapot elég a pénzforgalmi számlára benyújtani, az adatmódosítások valamennyi számlán átvezetésre kerülnek.

Az 1–15. sorokban a Kincstár nyilvántartásában szereplő adatokat kell feltüntetni. Az „Érvénybe lépés kelte” rovatban azt az időpontot kell feltüntetni, amikortól az adatmódosítások átvezetését kérik. A módosítandó adatokat az „Adatmódosítás bejelentése” sorokban a sorszám és a megnevezés feltüntetésével, valamint a régi és az új adat megadásával kell jelezni.

Rendelkező rész, aláírások:

Átvezetéssel kapcsolatos teendők:

Számla megszüntetése esetén, amennyiben a számlának egyenlege van, rendelkezni kell az egyenleg átvezetéséről a jogutód számlára.

A szervezet megszűnt, kérjük a kincstári nyilvántartásból való törlését:

A szöveg aláhúzandó, amennyiben a szervezet felszámolásra kerül, vagy egy másik szervezetbe beolvad úgy, hogy valamennyi számlája megszüntetésre kerül.

Esetleges egyéb közlendők:

Itt kell jelezni, ha a megnyitandó számla telepi számla és megadni a központ nevét és címét.

Itt lehet nyilatkozni, például bírósági végzésről, felszámolás megindításáról. Itt kell megjelölni a fedezetkezeléshez kapcsolódóan a beruházáshoz a költségvetési forrást biztosító fejezetet, intézményt, amennyiben van ilyen.

Számlatulajdonos cégszerű aláírása:

A társasági szerződésben foglaltak szerint, az aláírási címpéldánnyal egyezően kell a szervezet illetékes képviselőjének/képviselőinek aláírni. Telepi számla nyitásakor a központ aláírási címpéldánnyal rendelkező, a cég képviseletét ellátó vezetőjének/vezetőinek kell aláírnia a nyomtatványt.

A számlavezető Állampénztári Iroda aláírása: az iroda cégszerű aláírásának és pecsétjének a helye.

Magyar Államkincstár engedélyező szervezete: A szakmai főosztály cégszerű aláírásának és pecsétjének helye. Azon számlatulajdonosok esetében, akik az általános jogszabályi rendelkezések alapján nem kötelezettek kincstári számlavezetésre (pl. csak a fedezetkezelői számlát vezetik a Kincstárban), nincs kincstári engedélyező szervezet.

Magyar Államkincstár Pénzforgalmi Főosztály: A tényleges számlanyitást, megszüntetést, valamint adatmódosítást végrehajtó szervezet cégszerű aláírásának és pecsétjének helye.

2. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

5/A. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

Adatlap építtetői fedezetkezelői devizaszámla nyitásához, az adatok módosításához, a számla megszüntetéséhez*

	Az adattípus megnevezése	A kért adat
1.	Az építtető számlatulajdonos neve
2.	Székhelye, címe
3.	Adószáma
4.	KSH száma
5.	A bejegyzés száma (cégbírósági/törzskönyvi)
6.	A fedezetkezelő ÁPI megnevezése (a beruházás helyével azonos megye)
7.	IBAN számlaszám**
8.	A számla devizaneme
9.	A beruházás megnevezése(neve, helye)

A megfelelő aláhúzandó *A kincstár tölti ki
____________________________________A Kincstár aláírása			_____________________________________________A számlatulajdonos cégszerű aláírása (képviseletre jogosult vezető/k)

Kitöltési útmutató
Az „Adatlap építtetői fedezetkezelői devizaszámlához” elnevezésű űrlaphoz

1. Az építtető számlatulajdonos neve: Az „Ajánlati/részvételi felhívás”-ban feltüntetett szervezet, mint számlatulajdonos neve, amelynek azonosnak kell lennie a törzskönyvi nyilvántartásba, vagy cégbíróságnál bejegyzett nevével.

2. Székhelye, címe: A törzskönyvi/cégbírósági nyilvántartásban szereplő székhely és cím.

3. Adószáma: Gazdasági társaságok esetében az állami adóhatóság által kiadott adóazonosító szám. Törzskönyvi nyilvántartási bejegyzéssel rendelkező szervezet esetében igénylése első alkalommal a Kincstárnál történik. Adószámmal nem rendelkező önkormányzat esetében megjelölhető a polgármesteri hivatalának az adószáma is, nem kell feltétlenül saját adószámot igényelni.

4. KSH száma: KSH statisztikai számjel a törzskönyvi/cégbírósági nyilvántartás szerint.

5. A bejegyzés száma (cégbírósági/törzskönyvi): Gazdasági társaságok esetében a cégbírósági határozat száma, törzskönyvi nyilvántartási bejegyzéssel rendelkező szervezet esetében törzskönyvi azonosító szám.

6. A fedezetkezelő ÁPI megnevezése (a beruházás helyével azonos megye).

7. IBAN számlaszám: A nemzetközi pénzforgalmi jelzőszám (IBAN) 28 alfanumerikus karaktert tartalmazó számsor.

8. A számla devizaneme: EUR vagy USD devizanem.

9. A beruházás megnevezése (neve, helye): A beruházási/fővállalkozói szerződés szerint.

Számlatulajdonos cégszerű aláírása:

A Kincstárba beadott aláírási címpéldánnyal egyezően kell a szervezet illetékes képviselőjének/képviselőinek aláírnia/uk.

A Magyar Államkincstár aláírása: a számlavezető Állampénztári Iroda cégszerű aláírásának és pecsétjének a helye.

3. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

11. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez


*Magyar Államkincstár*		Ikt. sz.: .........................
........................……. Megyei Igazgatósága részére

Készpénzfelvételi igény-bejelentési bizonylat
Új bejelentés / A(z) ...................... ikt. számú bejelentés módosítása. (megfelelő szövegrész aláhúzandó)

Intézmény neve, székhelye:
........................................................................................ Tel.: .......................... Fax:

Intézmény számlaszáma:

Készpénzfelvételi utalvány száma: ..................................................

Igényelt készpénz összege: .................................... Ft, azaz .....................................................................................

Címletjegyzék:

20.000 Ft

........... db

........................ Ft

100 Ft

........... db

...................... Ft

10.000 Ft

........... db

........................ Ft

50 Ft

........... db

...................... Ft

5.000 Ft

........... db

........................ Ft

20 Ft

........... db

...................... Ft

2.000 Ft

........... db

........................ Ft

10 Ft

........... db

...................... Ft

1.000 Ft

........... db

........................ Ft

5 Ft

........... db

...................... Ft

500 Ft

........... db

........................ Ft

200 Ft

........... db

........................ Ft

Készpénzfelvétel jogcíme / KTK: ........................................................

A készpénzfelvétel esedékességének időpontja: .............…. év ............……. hó ................ nap

Készpénzfelvételre jogosult személyek:

„A”

Név: ............................................................

„B”

Név: .................................................................

Születési név: .............................

Születési név: ............................…..

Anyja születési neve: ..............................…

Anyja születési neve: ................................……

Személyazonosságot igazoló

okmány száma: .........................................

okmány száma: ...............................................

Felhatalmazzuk a Kincstár ………………………Megyei Igazgatóságát, hogy a készpénz kifizetését jelen
Készpénzfelvételi igény-bejelentési bizonylat figyelembe vételével teljesítse.

Dátum: ……………..….., .......... év .............. hó ......... nap

…………………………………………………..

aláírás a Kincstárnál bejelentett módon

Magyar Államkincstár Megyei Igazgatósága tölti ki!

Azonosítószám: ..........................

A fenti készpénzfelvételi igény bejelentését elfogadom/visszautasítom. (megfelelő szövegrész aláhúzandó)

A visszautasítás indoka:...........................................................................................................................…......

Dátum: ……………..….., .......... év .............. hó ......... nap

…………………………………………………..

Magyar Államkincstár Megyei Igazgatósága

4. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

14. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

EG-03I

Magyar Államkincstár

Intézményi előirányzatok módosítása

Költségvetési szerv neve: Bizonylat sorszáma:

címe: Korrigált bizonylat sorsz:

Munkaadókat terhelő járulékok éves fizetési kötelezettségének eleget tud tenni

Államháztartási egyedi azonosítószám:

Számlaszám (1-16 pozíció):

			Előirányzat módosítás jogcíme
Sor-	Kiemelt előirányzat
szám	megnevezése	KTK 1-2.p.	+/-	Összege ezer Ft-ban
01	Személyi juttatások	11
02	Munkaadókat terhelő járulékok	12
03	Dologi és egyéb folyó kiadások	13
04	Ellátottak pénzbeli juttatásai	14
05	Egyéb működési célú kiadások	15
06	Intézményi beruházások	21
07	Felújítások	22
08	Egyéb felhalmozási kiadások	23
09	Központi beruházások	24
10	Lakástámogatás	25
11	Lakásépítés	26
12	Kölcsönök	29
13	Törvény szerinti kiadások (01+...+12)	-
14	Közhatalmi bevételek	30
15	Intézményi működési bevételek	31
16	Támogatásértékű működési bevétel	33
17	Előző évi működési célú előirányzat-maradvány átvétel	34
18	Működési célú átvett pénzeszközök	35
19	Felhalmozási bevételek	32
20	Támogatásértékű felhalmozási bevétel	36
21	Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétel	37
22	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	38
23	Kölcsönök	54
24	Törvény szerinti bevételek (14+...+23)	-
25	Törvény szerinti kiadások és bevételek egyenlege (13-24)	-
26	Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele	39
27	Időarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok bevétel vagy maradvány forrása	-
28	Teljesítésarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok bevétel vagy maradvány forrása	-

p.h.

............................... 20..... ..............................

______________________________________________
aláírás (a Magyar Államkincstárnál bejelentett módon)

Kitöltési útmutató

az EG-03I számú „Intézményi előirányzatok módosítása” elnevezésű űrlaphoz

A költségvetési szerv a saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításról az EG-03I számú, „Intézményi előirányzatok módosítása” elnevezésű űrlapon – minden egyes módosításról, külön-külön – tájékoztatja a Magyar Államkincstárt a módosítást követő 5 munkanapon belül.

Az űrlapot a költségvetési szervnek kell benyújtani a Kincstárhoz. A Kincstár az előirányzat-módosítás kincstári nyilvántartásban történő átvezetését követően visszaigazolja a költségvetési szerv részére a módosítást.

Az űrlap adatai:

– A bizonylat sorszáma: Az intézmény által az Igazgatósághoz benyújtott űrlapok éven belüli folyamatos sorszámozására szolgál.

– A korrigált bizonylat sorsz.: Hivatkozás az intézmény által az Igazgatósághoz – tárgyévben korábban – tévesen (átvett előirányzat-maradvány, vállalkozási tartalék, előirányzat-maradvány vagy többletbevétel terhére) benyújtott előirányzat-módosítást tartalmazó bizonylat sorszámára. Ha a benyújtott bizonylaton csak negatív előjelű adatok szerepelnek és nem került kitöltésre a korrigált bizonylat sorsz. mező a Kincstár visszautasítja a bizonylat feldolgozását.

– Költségvetési szerv neve, címe: a módosítást benyújtó költségvetési szerv nevének, címének feltüntetésére szolgál.

– Munkaadókat terhelő járulékok éves fizetési kötelezettségének eleget tud tenni: A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának csökkentése esetén az Ámr. 60. § (4) bekezdés szerinti nyilatkozat megtételére szolgál.

– Költségvetési előirányzat államháztartási egyedi azonosítója: Az államháztartási egyedi azonosító szám alkalmazásáról szóló 3/1997. (II. 7.) PM rendelet alapján a Nemzetgazdasági Minisztérium által adott azonosító szám.

– Előirányzat-felhasználási keretszámla száma a számlaszám 1–16 pozícióját tartalmazza.

– Az előirányzat-módosítási jogcíme: a kincstári körbe tartozók költségvetési előirányzatai évközi megváltoztatásával kapcsolatos nyilvántartások vezetésének rendjéről szóló tájékoztató előírása szerinti kódszámot kell feltüntetni a rovatban.

– Az előirányzat-módosítás előjele, összege: A módosítás összegét ezer forintban kell feltüntetni a módosítással érintett megfelelő kiemelt előirányzati sorban a megfelelő előjellel.

– Dátum, aláírás: Az előirányzat-módosításról történő papíron benyújtott adatszolgáltatás dátumát, a Kincstárnál bejelentett aláíró aláírását és a költségvetési szerv pecsétjét kell feltüntetni.

Az adatlap kitöltésénél figyelemmel kell lenni arra, hogy

A) Az előirányzat-maradvány, valamint a vállalkozási tartalék igénybevétele jogcímkóddal (x1959999, x1969999) történő módosítás esetében a törvény szerinti kiadások soron a módosítás összege az Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele sor összegével egyezik meg.

– a kiadások között minden sorba kerülhet adat;

– a bevételek között egyetlen soron sem szerepelhet adat;

– az Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele sor kötelezően kitöltendő;

– a 27. és/vagy 28. sorok kitöltésével minden esetben jelölni kell, hogy az igénybe vett előirányzat maradvány, illetve vállalkozási tartalék, időarányosan finanszírozott (működési) kiadás vagy teljesítésarányosan finanszírozott (felhalmozási) kiadás forrása,

27. sor = időarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan az 01-től 05.+12. sorok együttes összege

28. sor = teljesítésarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan a 06-tól 11. sorok együttes összege.

B) Többletbevétel terhére (x1949999 jogcímkóddal) történő módosítás esetében a törvény szerinti kiadások soron a módosítás összege a törvény szerinti bevételek soron szereplő összeggel egyezik meg.

– a bevételek között az Előző évi működési célú előirányzat-maradvány átvétel és az Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétel;

– az Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele

sorokon adat nem szerepelhet;

– a 27. és/vagy 28. sorok kitöltésével minden esetben jelölni kell, hogy a bevétel időarányosan finanszírozott (működési) kiadás vagy teljesítésarányosan finanszírozott (felhalmozási) kiadás forrása,

27. sor = időarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan az 01-től 05.+12. sorok együttes összege

28. sor = teljesítésarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan a 06-tól 11. sorok együttes összege.

C) Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás (x1929999, x1939999 jogcímkóddal történő módosítás) esetében a törvény szerinti kiadások soron és/vagy a törvény szerinti bevételek soron csak nulla összeg szerepelhet.

– a kiadások között a Központi beruházások, a Lakástámogatás és a Lakásépítés;

– a bevételek között az Előző évi működési célú előirányzat-maradvány átvétel és az Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétel;

– az Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele

sorokon adat nem szerepelhet;

– az átcsoportosítással az időarányos és teljesítésarányos finanszírozású (működési és felhalmozási) kiadási előirányzatok között, a forrást biztosító támogatási előirányzat összege nem változtatható!

Az időarányosan finanszírozott (működési) kiadási előirányzatok és a teljesítésarányosan finanszírozott (felhalmozási) kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás esetén a 27. és 28. sorok kitöltése kötelező:

27. sor = időarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan az 01-től 05.+12. sorok együttes összege

28. sor = teljesítésarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan a 06-tól 11. sorok együttes összege.

D) Az átvett előirányzat-maradvány forrás terhére (x1979999 jogcímkóddal) történő módosítás esetében a törvény szerinti kiadások soron a módosítás összege a törvény szerinti bevételek soron szereplő összeggel egyezik meg.

– a bevételek között csak az Előző évi működési célú előirányzat-maradvány átvétel és/vagy az Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvétel sorokon szerepelhet adat;

– az Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele soron adat nem szerepelhet;

– a 27. és/vagy 28. sorok kitöltésével minden esetben jelölni kell, hogy az átvett előirányzat maradvány, időarányosan finanszírozott (működési) kiadás vagy teljesítésarányosan finanszírozott (felhalmozási) kiadás forrása,

27. sor = időarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan az 01-től 05.+12. sorok együttes összege

28. sor = teljesítésarányosan finanszírozott kiadási előirányzatok, általánosan a 06-tól 11. sorok együttes összege.

E) Az Ámr. alapján az időarányos és a teljesítésarányos finanszírozású kiadási előirányzatok között, a forrást biztosító támogatási előirányzatok összegét megváltoztató előirányzat-átcsoportosítás az irányító szerv hatáskörében hajtható végre.

Ettől eltérő módon benyújtott módosítást a Kincstár visszautasítja.

Központi beruházáshoz és feladatfinanszírozáshoz kapcsolódó előirányzat-módosítást tartalmazó bizonylat más előirányzat-módosítást nem tartalmazhat. A feladatfinanszírozáshoz kapcsolódó előirányzat-módosításról az űrlap benyújtása előtt a Fejezeti Főosztályt írásban értesíteni kell.

5. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

24. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

MPA-FIN-01

Magyar Államkincstár

A Munkaerőpiaci Alap tervezett likviditása

20... év .... negyedév

				(millió forint)
Hónapok	Bevétel	Kiadás	Egyenleg	Költségvetési támogatás
I.
II.
III.
I. negyedév együtt
IV.
V.
VI.
II. negyedév együtt
VII.
VIII.
IX.
III. negyedév együtt
X.
XI.
XII.
IV. negyedév együtt
Éves előirányzat

Budapest, 20…………

Benyújtó:			Jóváhagyó:
	Alapkezelő		Alappal rendelkező miniszter

Magyar Államkincstár

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

	Bevétel	Kiadás	Egyenleg
… havi teljesítés
... havi telj. / finansz. terv (%)

MPA FIN - 02

Magyar Államkincstár

Munkaerőpiaci Alap finanszírozási terve

Bevételek 20... év .... negyedév

											(millió forint)
	Tervezett időszak	Egészségbiztosítási- és munkaerőpiaci járulék MPA-t megillető rész	Költségvetési támogatás	EGAA-ból befolyó bevétel	TÁMOP intézkedések bevételei	Területi egyéb bevétel	Központi egyéb bevétel	Szakképzési és felnőttképzési egyéb bevétel	Szakképzési hozzájárulás	Bérgarancia támogatás törlesztése	Összesen
1	Tárgy negyedév első hónapjában tervezett bevételek
2	Tárgy negyedév második hónapjában tervezett bevételek
3	Tárgy negyedév harmadik hónapjában tervezett bevételek
4	Tárgy negyedévben tervezett bevételek együtt
5	Előző negyedév/ negyedévekben tervezett bevétel
6	Előző negyedév/ negyedévekben tényleges bevétel
7	Éves előirányzat
8	Bevétel a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

... havi teljesítés

… havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Alapkezelő cégszerű aláírása:

Alappal rendelkező miniszter

Magyar Államkincstár részéről:

engedélyezte:

20… év … hó… nap

MPA FIN - 03

Magyar Államkincstár

Munkaerőpiaci Alap finanszírozási terve

Kiadások 20... év .... negyedév

(millió forint)

Tervezett időszak

Aktív támogatások

Szakképzési és felnőttkép-
zési célú kifizetések

Passzív kiadások

Bérgarancia kifizetések

Működtetési célú kifizetések

EGAA elő- és társfinan-
szírozása

Egyenleg-
tartási és kockázatke-
zelési keret

Összesen

Foglalkoztatási és képzési támogatások

Foglalkoztat
hatóság
EU-s
társfinan-
szírozása

Közfoglal-
koztatás kiadásai

TÁMOP 1.1 Munkaerő-
piaci szolgáltatá-
sok és támogatá-
sok

TÁMOP 1.2 Foglalkozta-
tást ösztönző normatív támogatások

Járulékked-
vezmény megtérítés

Álláskeresési támogatások

Nyugdíj-
biztosítási Alapnak átadás

1

Tárgy negyedév első hónapjában tervezett kiadások

2

Tárgy negyedév második hónapjában tervezett kiadások

3

Tárgy negyedév harmadik hónapjában tervezett kiadások

4

Tárgy negyedévben tervezett kiadások együtt

5

Előző negyedév/ negyedévekben tervezett kiadás

6

Előző negyedév/ negyedévekben tényleges kiadás

7

Éves előirányzat

8

Kiadás a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat   (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

... havi teljesítés

… havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Alapkezelő cégszerű aláírása:

Alappal rendelkező miniszter

Magyar Államkincstár részéről:

engedélyezte:

20… év … hó… nap

6. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

25. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

KNPA-FIN-01

Magyar Államkincstár

A Központi Nukleáris Pénzügyi Alap tervezett likviditása

20... év .... negyedév

			(millió forint)
Hónapok	Bevétel	Kiadás	Egyenleg
I.
II.
III.
I. negyedév együtt
IV.
V.
VI.
II. negyedév együtt
VII.
VIII.
IX.
III. negyedév együtt
X.
XI.
XII.
IV. negyedév együtt

Budapest, 20…………

Benyújtó:			Jóváhagyó:
	Alapkezelő		Alappal rendelkező miniszter

Magyar Államkincstár

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

	Bevétel	Kiadás	Egyenleg
… havi teljesítés
... havi telj. / finansz. terv (%)

KNPA FIN - 02

Magyar Államkincstár

A Központi Nukleáris Pénzügyi Alap finanszírozási terve

Bevételek 20... év .... negyedév

						(millió forint)
	Tervezett időszak	Paksi Atomerőmű Zrt.befizetése	Radioaktív hulladékok végleges, eseti elhelyezése	Költségvetési támogatás	Egyéb bevételek	Összesen
1	Tárgy negyedév első hónapjában tervezett bevételek
2	Tárgy negyedév második hónapjában tervezett bevételek
3	Tárgy negyedév harmadik hónapjában tervezett bevételek
4	Tárgy negyedévben tervezett bevételek együtt
5	Előző negyedév/ negyedévekben tervezett bevétel
6	Előző negyedév/ negyedévekben tényleges bevétel
7	Éves előirányzat
8	Bevétel a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

9	... havi teljesítés
10	… havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)
Alapkezelő cégszerű aláírása:		Alappal rendelkező miniszter		Magyar Államkincstár részéről:
		engedélyezte:
PH		PH		PH
20… év … hó… nap		20… év … hó… nap		20… év … hó… nap
			KNPA FIN - 03

Magyar Államkincstár

A Központi Nukleáris Pénzügyi Alap finanszírozási terve

Kiadások 20... év .... negyedév

										(millió forint)
	Megnevezés	Kis- és közepes aktivitású radioaktív hulladék-tárolók beruházása, fejlesztése	Püspökszilágyi RHFT beruházása és biztonságnövelő programja	Nagy aktivitású radioaktív hulladék-tároló telephely kiválasztása	Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának bővítése	Paksi Atoerőmű és KKÁT leszerelésének előkészítése	Hulladéktárolók és az RHK Kft. üzemeltetési kiadásai	Társadalmi ell.és inf. társulások támogatása	Alapkezelőnek működési célra	Összesen
1	Tárgy negyedév első hónapjában tervezett kiadások
2	Tárgy negyedév második hónapjában tervezett kiadások
3	Tárgy negyedév harmadik hónapjában tervezett kiadások
4	Tárgy negyedévben tervezett kiadások együtt
5	Előző negyedév/ negyedévekben tervezett kiadás
6	Előző negyedév/ negyedévekben tényleges kiadás
7	Éves előirányzat
8	Kiadás a tárgynegyedév végéig / éves előirányzat (%)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

9	... havi teljesítés
10	… havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Alapkezelő cégszerű aláírása:	Alappal rendelkező miniszter	Magyar Államkincstár részéről:
	engedélyezte:
PH	PH	PH
20… év … hó… nap	20… év … hó… nap	20… év … hó… nap

7. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

26. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

Magyar Államkincstár	WA-FIN
E
M

Wesselényi Miklós Ár- és Belvízvédelmi Kártalanítási Alap finanszírozási terve

20…. év .... negyedév

						(adatok ezer Ft-ban)
Tervezett időszak		Bevétel		Kiadás		Egyenleg
Tervezett időszak		Rendszeres befizetés	Költségvetési támogatás	Káreseménnyel összefüggő kártalanítás	Működési kiadások	Egyenleg
1	Tárgy negyedév első hónapja
2	Tárgy negyedév második hónapja
3	Tárgy negyedév harmadik hónapja
4	Tárgy negyedév összesen
5	Előző negyedév/ negyedévek tervadata
6	Előző negyedév/ negyedévek teljesítése
7	Éves előirányzat
8	Előirányzat felhasználás %-ban (4+6 / 7*100)
Alapkezelő cégszerű aláírása:			Alappal rendelkező miniszter		Magyar Államkincstár részéről:
			engedélyezte:
PH			PH		PH
20….év ….hó….nap			20….év ….hó….nap		20….év ….hó….nap

8. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

27. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

KTIA-FIN-01

Magyar Államkincstár

Kutatási és Technológiai Innovációs Alap tervezett likviditása

20... év .... negyedév

				(millió forint)
Hónapok	Bevétel	Kiadás	Egyenleg	Költségvetési támogatás
I.
II.
III.
I. negyedév együtt
IV.
V.
VI.
II. negyedév együtt
VII.
VIII.
IX.
III. negyedév együtt
X.
XI.
XII.
IV. negyedév együtt
Éves előirányzat

Budapest, 20…………

Benyújtó:			Jóváhagyó:
	Alapkezelő		Alappal rendelkező miniszter

Magyar Államkincstár

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

	Bevétel	Kiadás	Egyenleg
… havi teljesítés
... havi telj. / finansz. terv (%)

KTIA FIN - 02

Magyar Államkincstár

Kutatási és Technológiai Innovációs Alap finanszírozási terve

Bevételek

20... év .... negyedév

						(millió forint)
	Tervezett időszak	Innovációs járulék	Költségvetési támogatás	Visszterhes támogatások törlesztései	Egyéb bevétel	Bevétel összesen
1	Tárgy negyedév első hónapja
2	Tárgy negyedév második hónapja
3	Tárgy negyedév harmadik hónapja
4	Tárgy negyedév összesen
5	Előző negyedév/ negyedévek tervadata
6	Előző negyedév/ negyedévek teljesítése
7	Éves előirányzat
8	Előirányzat felhasználás %-ban (4+6 / 7*100)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

9	... havi teljesítés
10	… havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)
Alapkezelő cégszerű aláírása:		Alappal rendelkező miniszter		Magyar Államkincstár részéről:
		engedélyezte:
PH		PH		PH
20… év … hó… nap		20… év … hó… nap		20… év … hó… nap
			KTIA FIN - 03

Magyar Államkincstár

Kutatási és Technológiai Innovációs Alap finanszírozási terve

Kiadások

20... év .... negyedév

										(millió forint)
	Tervezett időszak	Hazai innováció támogatása	Nemzetközi együttműködésben megvalósuló innováció támogatása	Tud. és tehn. attasék munkájának támogatása	Nemzeti Kutatásnyilv. Rendszer támogatása, valamint K+F és innovációs elemzések, adatbázisok támogatása	A kutatás, innováció és tudománypolitika területén a Kormány tevékenységét segítő tanács titkársági munkájának támogatása	Alapkezelőnek átadott pénzeszköz	Új fejlesztési tervek K+F programjaira való felkészülés, monitoring és értékelés	Európai Együttműködő Államok Terve (PECS) programban való részvétel támogatása	Kiadás összesen
1	Tárgy negyedév első hónapja
2	Tárgy negyedév második hónapja
3	Tárgy negyedév harmadik hónapja
4	Tárgy negyedév összesen
5	Előző negyedév/ negyedévek tervadata
6	Előző negyedév/ negyedévek teljesítése
7	Éves előirányzat
8	Előirányzat felhasználás %-ban (4+6 / 7*100)

.... havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

9	... havi teljesítés
10	… havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Alapkezelő cégszerű aláírása:	Alappal rendelkező miniszter	Magyar Államkincstár részéről:
	engedélyezte:
PH	PH	PH
20… év … hó… nap	20… év … hó… nap	20… év … hó… nap

9. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

28. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

BA FIN

Magyar Államkincstár

Bethlen Gábor Alap finanszírozási terve

20…. év .... negyedév

(millió forint)

Tervezett időszak

Bevétel

Bevétel összesen

Kiadás

Kiadás összesen

Egyenleg

Önkéntes befizetések, adományok

Költségvetési támogatás

Szakképzési hozzájárulás Alapot megillető része

Szakképzési egyéb bevétel Alapot megillető része

Egyéb bevétel

Egyéb támogatások

Alapkezelő működési költségei

Egyéb kiadás

1

Tárgy negyedév első hónapja

2

Tárgy negyedév második hónapja

3

Tárgy negyedév harmadik hónapja

4

Tárgy negyedév összesen

5

Előző negyedév/ negyedévek tervadata

6

Előző negyedév/ negyedévek teljesítése

7

Éves előirányzat

8

Előirányzat felhasználás %-ban (4+6 / 7*100)

.….. havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

9

….. havi teljesítés

….. havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Alapkezelő cégszerű aláírása:

Alappal rendelkező miniszter engedélyezte:

Magyar Államkincstár részéről:

PH

PH

PH

20… év … hó… nap

10. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

29. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

NKA FIN

Magyar Államkincstár

Nemzeti Kulturális Alap

20…. év .... negyedév

(millió forint)

Tervezett időszak

Bevételek

Összes bevétel

Kiadások

Összes
kiadás

Egyenleg

Játékadó NKA-t megillető része

Költségvetési támogatás

Egyéb bevételek

Pályázatok támogatása

Szakmai díjazáshoz való hozzájárulás

Nemzetközi tagdíjak

Működési kiadások

Filmek gyártásának támogatása

Központi költségvetési előirányzatokból átvett pénzeszközök

Term. és jogi személyek, gazdasági társaságok befizetései

Különféle egyéb bevételek

Összesen:

Nemzeti és egyetemes értékek létrehozása, megőrzése, terjesztése

Évfordulók, hazai fesztiválok és rendezvények, valamint azokon való részvétel

Nemzetközi fesztiválok, rendezvények és azokon való részvétel

Művészeti alkotások új irányzatai, új kulturális kezdeményezések

Kulturával kapcsolatos tudományos kutatások

Épített örökség, építőművészet

Kultúrateremtő, közvetítő-, valamint egyéni és közösségi tevékenységek

1

Tárgy negyedév első hónapja

2

Tárgy negyedév második hónapja

3

Tárgy negyedév harmadik hónapja

4

Tárgy negyedév összesen

5

Előző negyedév/ negyedévek tervadata

6

Előző negyedév/ negyedévek teljesítése

7

Éves előirányzat

8

Előirányzat felhasználás %-ban (4+6 / 7*100)

.….. havi teljesítés (Magyar Államkincstár tölti ki!)

9

….. havi teljesítés

….. havi teljesítés és finanszírozási terv aránya (%)

Alapkezelő cégszerű aláírása:

Alappal rendelkező miniszter engedélyezte:

Magyar Államkincstár részéről:

PH

PH

PH

20… év … hó… nap

Kitöltési útmutató az Elkülönített állami pénzalapok finanszírozási terveihez

FIN; FIN-01; FIN-02; FIN-3 jelű űrlapokhoz

1. Általános tudnivalók

– A finanszírozási terv adatlapjainak fejlécében az aktuális negyedévet kell feltüntetni.

– Az adatlapokon az E és M jelölések az eredeti, illetve a módosított terv közül az aktuális terv meghatározását szolgálják, a megfelelő jel aláhúzásával.

– Az adatlapokat milliós nagyságrendben, egy tizedes pontossággal, a kerekítés szabályainak figyelembevételével kell kitölteni. Kivétel a Wesselényi Miklós Ár- és Belvízvédelmi Kártalanítási Alap, melynek űrlapját ezer forintos nagyságrendben egy tizedes pontossággal kell kitölteni.

– A negyedéves terveket az alappal való rendelkezésre jogosult, a felhasználásért felelős minisztérium részére kell jóváhagyásra benyújtani a tárgynegyedévet megelőző hónap 25-éig, a tervmódosítást tárgyhó 15-éig. Az előirányzat-felhasználási terveket az alappal rendelkező miniszter hagyja jóvá.

– A negyedéves terveket a jóváhagyást követően a Magyar Államkincstárba (a továbbiakban: Kincstár) kell megküldeni feldolgozásra, s ezzel egyidejűleg a Nemzetgazdasági Minisztérium részére tájékoztatásként.

– A jóváhagyott/érvényes terv egy példányát a Kincstár a havi teljesítési adatokkal kiegészítve havonta visszaigazolja.

2. Az adatlapok adatai

MPA- FIN-01; KNPA- FIN-01 és a KTIA- FIN-01. Tervezett likviditás

Havi, negyedéves bontású tervezett bevétel, kiadás és egyenleg részletezettségű tervtáblák.

Az aktuális negyedév hónapjaira vonatkozó soroknak meg kell egyeznie a FIN-2; FIN-3. adatlapokon az adott hónapokra tervezett bevétel, illetve kiadás összesen adataival.

MPA- FIN-02-03; KNPA- FIN-02-03 és a KTIA- FIN-02-03. Tervezett bevételek, kiadások

Az Alapok összes bevétele, összes kiadása részletezettségű tervtáblák.

Az adatlapok 1.,2.,3. és 4. sorában a költségvetési törvényben jóváhagyott jogcímeknek a tárgynegyedév hónapjaira és a negyedév egészére a tervezett bevételi, kiadási adatait kell feltüntetni.

Az 5. sorban az előző negyedév/negyedévek tervezett bevételi/kiadási adatait kell feltüntetni. Első negyedévben üresen marad.

A 6. sort a Kincstár tölti ki. Az előző negyedév/negyedévek tényleges bevételi/kiadási adatait szerepelteti.

A 7. sorban a költségvetési törvény szerinti, illetve az érvényes módosított előirányzatokat kell feltüntetni.

A 8. sort a Kincstár tölti ki. Az ,,előirányzat felhasználás %-ban” viszonyszám kiszámításához a tárgynegyedévre tervezett és az előző időszakra vonatkozó tényadatok együttes összegét kell az éves előirányzathoz viszonyítani.

NKA-FIN; BA-FIN és WA-FIN. Tervezett bevételek és kiadások.

Az Alapok összes bevétele, kiadása és ezek egyenlege részletezettségű tervtáblák.

Az 5. sorban az előző negyedév/negyedévek tervezett bevételi/kiadási adatait kell feltüntetni. Első negyedévben üresen marad.

A 6. sort a Kincstár tölti ki. Az előző negyedév/negyedévek tényleges bevételi/kiadási adatait szerepelteti.

A 7. sorban a költségvetési törvény szerinti, illetve az érvényes módosított előirányzatokat kell feltüntetni.

11. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

31. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

E FIN-01.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap likviditásának tervezése

a finanszírozási terv hónapjában

… év … hónap

								(millió forint)
Naptári napok	Alapot terhelő			Betét állomány (+) Hitel állomány (-) (MÁK tölti ki)	Nem az Alapot terhelő			Betét állomány (+)
Naptári napok	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/-)		Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/-)	Hitel állomány (-) (MÁK tölti ki)
tárgyhót megelőző hóvégi egyenleg
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Összesen:

Budapest, …

Benyújtó:
	Országos Egészségbiztosítási Pénztár						Magyar Államkincstár

E FIN-02.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Bevételek

… év … hó

											(millió forint)
Megnevezés		Járulék bevételek	Egészségügyi hozzájárulás	Központi költségvetési hozzájárulások	Egészségbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek		Vagyongazd. kapcs.bev.	Működési célú bevételek	E. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
Megnevezés		Járulék bevételek	Egészségügyi hozzájárulás	Központi költségvetési hozzájárulások	Összesen	gyógyszergyártói és forgalmazói bef.és egyéb gy. forg. kapcs. bev.	Vagyongazd. kapcs.bev.	Működési célú bevételek	E. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
1	Megelőző hónap végéig tervezett előirányzat
2	Tárgyhavi tervezett bevétel
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat / 3 = 2 + 1 /
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól / 6 = 2 - 4 /
7	Eltérés az idő arányos előirányzattól / 7 = 3 - 5 /
8	Éves előirányzat

Budapest, …

	Benyújtó:
		Országos Egészségbiztosítási Pénztár

E FIN-03.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Kiadások

… év … hó

									(millió forint)
Megnevezés		Pénzbeli ellátások	Természetbeni ellátások	Egészségbiztosítás egyéb kiadásai	Vagyongazdál- kodásra fordított kiadások	Működésre fordított kiadások	E. Alap kiadásai összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai	Kiadások összesen
1	Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat
2	Tárgyhavi tervezett / igényelt előirányzat
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat / 3 = 2 + 1 /
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól / 6 = 2 - 4 /
7	Eltérés az időarányos előirányzattól / 7 = 3 - 5 /
8	Éves előirányzat

Budapest, …

	Benyújtó:
		Országos Egészségbiztosítási Pénztár

E FIN-03/A

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Túl nem léphető kiadási előirányzatok

Gyógyszertámogatások kiadásai

...év ...hó

									(millió forint)
Megnevezés		Gyógyszertámogatás kiadásai	Speciális beszerzésű gyógyszerkiadás	Méltányossági gyógyszertámogatás kiadása	Zárt előirányzatok együtt	Gyógyszertárak juttatása	Gyógyszertámogatás céltartalék	Gyógyszer finanszírozási előleg	Gyógyszertámogatás összesen
1	Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat
2	Megelőző hónap végéig várható felhasználás (OEP tölti ki)
3	Tárgyhavi igényelt előirányzat
4	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat / 4 = 1 + 3 /
5	Megelőző hónap végéig várható maradvány (OEP tölti ki)
6	Előző hónap végén rendelkezésre álló maradvány (MÁK tölti ki)
7	Tárgyhóra megnyitott előirányzat (MÁK tölti ki)
8	Tárgyévben a tárgyhó végéig megnyitott előirányzat (MÁK tölti ki)
9	Havi előirányzat
10	Időarányos előirányzat
11	Eltérés a havi előirányzattól /11 = 3 - 9 /
12	Eltérés az időarányos előirányzattól / 12 =4 - 10 /
13	Éves előirányzat

	Budapest, …
	Benyújtó:			Jóváhagyó:

		Országos Egészségbiztosítási Pénztár			Nemzetgazdasági Minisztérium			Magyar Államkincstár

E FIN-03/B

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Túl nem léphető kiadási előirányzatok

Gyógyászati segédeszköz támogatások kiadásai

...év ...hó

(millió forint)

Megnevezés

Kötszertámogatás

Gyse kölcsönzés
támogatása

Egyéb gyógyászati
segédeszköz támogatás

Gyógyászati
segédeszköz
támogatás összesen

1

Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat

2

Megelőző hónap végéig várható felhasználás (OEP tölti ki)

3

Tárgyhavi igényelt előirányzat

4

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat / 4 = 1 + 3 /

5

Megelőző hónap végéig várható maradvány (OEP tölti ki)

6

Előző hónap végén rendelkezésre álló maradvány (MÁK tölti ki)

7

Tárgyhóra megnyitott előirányzat (MÁK tölti ki)

8

Tárgyévben a tárgyhó végéig megnyitott előirányzat  (MÁK tölti ki)

9

Havi előirányzat

10

Időarányos előirányzat

11

Eltérés a havi előirányzattól
/11 = 3 - 9 /

12

Eltérés az időarányos előirányzattól
/ 12 =4 - 10 /

Éves előirányzat

Budapest, …

Benyújtó:

Jóváhagyó:

Országos Egészségbiztosítási Pénztár

Nemzetgazdasági Minisztérium

Magyar Államkincstár

E FIN-03/C

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Túl nem léphető kiadási előirányzatok

Gyógyító-megelőző ellátás és a természetbeni ellátások céltartaléka kiadásai

... év ...hó

(millió forint)

Megnevezés

Háziorvosi, h.ügyeleti ellátás

Védőnői szolg, anya-, gyermek és ifjúságvédelem

Fogászati ellátás

Gondozóintézeti gondozás

Betegszállítás és orvosi rend. halottszállítás

Művesekezelés

Otthoni szakápolás

Működési költségelőleg

Célelőirányzatok

Mentés

Laboratóriumi ellátás

Összevont szakellátás

Gyógyító-megelőző ellátás összesen

Természetbeni ellátások céltartaléka

1

Megelőző hónap végéig jóváhagyott előirányzat

2

Tárgyhavi igényelt előirányzat

3

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat / 3 = 1 + 2 /

4

Előző hónap végén rendelkezésre álló maradvány (MÁK tölti ki)

5

Tárgyhóra megnyitott előirányzat (MÁK tölti ki)

6

Tárgyévben a tárgyhó végéig megnyitott előirányzat(MÁK tölti ki)

7

Havi előirányzat

8

Időarányos előirányzat

9

Eltérés a havi előirányzattól
/ 9 = 2 - 7 /

10

Eltérés az időarányos előirányzattól
/ 10 = 3 - 8 /

Éves előirányzat

Budapest, …

Benyújtó:

Jóváhagyó:

Országos Egészségbiztosítási Pénztár

Nemzetgazdasági Minisztérium

Magyar Államkincstár

NY FIN-01.

Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap likviditásának tervezése

a finanszírozási terv hónapjában

… év … hónap

								(millió forint)
Naptári napok	Alapot terhelő			Betét állomány (+) Hitel állomány (-) (MÁK tölti ki)	Nem az Alapot terhelő			Betét állomány (+)
Naptári napok	Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/-)		Bevétel	Kiadás	Napi likviditás (+/-)	Hitel állomány (-) (MÁK tölti ki)
tárgyhót megelőző hóvégi egyenleg
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Összesen:

Budapest, …

Benyújtó:
	ONYF						Magyar Államkincstár

NY FIN-02.

Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve

Bevételek

… év … hó

(millió forint)

Megnevezés

Járulékbevételek és hozzájárulások

Korkedvezmény -biztosítási járulék címén átvett pénzeszköz

Nyugdíjbiztosítási tevékenységgel kapcs. egyéb bevételek

Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alapból származó bevétel

Vagyongazd. kapcs. bevételek

Működési célú bevételek

Ny. Alap bevételei összesen

Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése

Bevételek összesen

Összesen

Ebből: GYED-ben részesülők utáni ny.jár. címen E.Alaptól átvett pe.

1

Előző hónap végéig visszaigazolt előirányzat

2

Tárgyhavi tervezett bevétel

3

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat                  /3 = 2 + 1/

4

Havi előirányzat

5

Időarányos előirányzat

6

Eltérés a havi előirányzattól                        /6 = 2 - 4/

7

Eltérés az időarányos előirányzattól
/7 = 3 - 5/

8

Éves előirányzat

Budapest, …

Benyújtó:						Jóváhagyó:
	ONYF						Magyar Államkincstár

NY FIN-03.

Magyar Államkincstár

A Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve

Kiadások

… év … hó

								(millió forint)
Megnevezés		Nyugellátások	Egyéb kiadások	Vagyongazd. kapcs. kiadások	Működési célú kiadások	Ny. Alap kiadásai összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai	Kiadások összesen
1	Előző hónap végéig visszaigazolt előirányzat
2	Tárgyhavi tervezett kiadás
3	Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett előirányzat /3 = 2 + 1/
4	Havi előirányzat
5	Időarányos előirányzat
6	Eltérés a havi előirányzattól /6 = 2 - 4/
7	Eltérés az időarányos előirányzattól 7 = 3 - 5/
8	Éves előirányzat

Budapest, …

Benyújtó:						Jóváhagyó:
	ONYF						Magyar Államkincstár

12. számú melléklet a 3/2011. (I. 28.) NGM rendelethez

32. számú melléklet a 46/2009. (XII. 30.) PM rendelethez

E. A. - Ht 1.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Bevételek

... év … hó

										(millió forint)
Naptári napok	Járulék bevételek	Egészségügyi hozzájárulás	Központi költségvetési hozzájárulások	Egészségbiztosítási tevékenységgel kapcsolatos egyéb bevételek		Vagyongazd. kapcs.bev.	Működési célú bevételek	E. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
Naptári napok	Járulék bevételek	Egészségügyi hozzájárulás	Központi költségvetési hozzájárulások	Összesen	ebből: gyógyszergyártói és forgalmazói bef.és egyéb gy. forg. kapcs. bev.	Vagyongazd. kapcs.bev.	Működési célú bevételek	E. Alap bevételei összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése	Bevételek összesen
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Tárgyhó öszesen

Budapest, …							Benyújtó:
								Országos Egészségbiztosítási Pénztár

E. A. - Ht 2.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Kiadások

... év … hó

																	(millió forint)
Naptári napok	Pénzbeli ellátások	Természetbeni ellátások							Egészségbizt.egyéb kiadásai	Vagyongazd.kiadásai		Működésre fordított kiadások		E. Alap kiadásai összesen	Nem az Alapot terhelő ellátások kiadásai		Kiadások összesen
		Gyógyító- megelőző ellátás	Gyógyszer támogatás összesen	Gyógyászati segédeszköz támogatás	Gyógyfürdő és egyéb gyógyászati ellátás tám.	Anyatej ellátás	Utazási költség térítés	Nemzetközi egyezményi kiadások							közgyógyellátás	egyéb
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Tárgyhó öszesen

Budapest, …											Benyújtó:
													Országos Egészségbiztosítási Pénztár

E. A. - Ht 3.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Egészségbiztosítási ellátások kiadásainak túlléphető előirányzatai

... év … hó

								(millió forint)
Megnevezés	Éves előirányzat	Megelőző hónap végéig megnyitott /*tervezett kiadás	Tárgyhavi tervezett kiadás	Tárgyévben tárgyhó végéig megnyitott / tervezett kiadás		Megelőző hónap végéig teljesített kiadás + tárgyhóra igéybevehető ei. (MÁK tölti ki)	Éves ei. maradványa /túllépés	Éves ei. teljesítési maradványa /túllépés (MÁK tölti ki)
	1	2	3	4		5	6=1-4	7=1-5
*Pénzbeli ellátások összesen:*
ebből:Terhességi-gyermekágyi segély
Táppénz
Betegséggel kapcsolatos segélyek
Kártérítési járadék
Baleseti járadék
Gyermekgondozási díj
Természetbeni ellátások
Gyógyfürdő és egyéb gyógyászati ellátás támogatása
Anyatej-ellátás
Utazási költségtérítés
Nemzetközi egyezményből eredő és külföldön történő ellátások kiadásai
*Egészségbiztosítás egyéb kiadásai*
ebből:Kifizetőhelyeket megillető
költségtérítés
Postaköltség
Egyéb kiadások
Orvosspecifikus vények
Gyógyszergyártók ellentételezése, elszámolási különbözet rendezése
GYED-ben részesülők után ny.járulék pe. átadás az NY. Alapnak
Nem az Alapot terhelő kiadások
Közgyógyellátás kiadásai

* Az eredeti előirányzatot meghaladó összeg esetén

Budapest, …

	Benyújtó:
		Országos Egészségbiztosítási Pénztár					Magyar Államkincstár
					E. A. – Ht 4.

Magyar Államkincstár

Az Egészségbiztosítási Alap finanszírozási terve

Összevont szakellátás alábontása

... év … hó

(millió forint)

Megnevezés

Összevont szakellátás

Összesen

Ebből:

Járóbeteg-
szakellátás
+ CT, MRI

Aktív fekvőbeteg-
szakellátás

Krónikus fekvőbeteg-
szakellátás

Extrafinanszírozás

Speciális finanszírozású fekvőbeteg ellátás

1

Megelőző hónap végéig tervezett kiadás

2

Tárgyhóra tervezett kiadás

3

Tárgyévben a tárgyhó végéig tervezett kiadás 
/ 3 = 1 + 2 /

4

Előző hónap végéig elszámolt tényleges kiadás (MÁK tölti ki)

5

Éves előirányzat

6

Kiadás a tárgyhó végéig/éves előirányzat % (MÁK tölti ki)

Budapest, …

Benyújtó:

Országos Egészségbiztosítási Pénztár

NY. A. - Ht 1.

Magyar Államkincstár

Az Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve

Bevételek

... év … hó

													(millió forint)
Naptári napok	Járulékbevételek és hozzájárulások	Korkedvezmény -biztosítási járulék címén átvett pénzeszköz	Nyugdíjbiztosítási tevékenységgel kapcs. egyéb bevételek	Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alapból származó bevétel	Vagyongazd. kapcs. bevételek	Működési célú bevételek	Ny. Alap bevételei összesen		Nem az Alapot terhelő ellátások megtérítése				Bevételek összesen
									Egészségbiztosítási Alapból		Közp. Költségvetésből	Egyéb
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Tárgyhó össz.

Budapest, …								Benyújtó:
										ONYF

NY. A. - Ht 2.

Magyar Államkincstár

Az Nyugdíjbiztosítási Alap finanszírozási terve

Kiadások

... év … hó

A rendelet a 22. § alapján hatályát vesztette 2011. január 30. napjával.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Hatályos
Már nem hatályos
Még nem hatályos
Módosulni fog
Időállapotok
Adott napon hatályos
Közlönyállapot
Indokolás

Jelmagyarázat Lap tetejére

Műveletek

3/2011. (I. 28.) NGM rendelet

3/2011. (I. 28.) NGM rendelet

Megnyitottak